各位访客大家好!今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于多打的货款如何记账的问题，于是小编就整理了几个相关介绍的解答，让我们一起看看吧，希望对你有帮助
多付的货款怎么做账
多付的货款做账时应该计入应付账款借方。应付账款简介 应付账款是会计科目的一种，用以核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。
客户支付我公司货款时：借：银行存款，贷：应收账款。比如说客户打入我公司10万，而实际发生交易是8万，借：银行存款10万，贷：应收账款10万。开票时：借：应收账款8万，贷：主营业务收入8万。
先将多付款记入预付帐款科目，三年内未有交易，写说明请示领导作损失处理。记入营业外支出。
问题五：客户多付的货款又返还给客户会计怎么做账？ 跟你原来做相反的会计分录就行了。
对方单位多打给我们钱了,记账凭证怎么写
1、对方确实多付了，而且以后还会和对方有生意，那么计入“预收帐款”。如果在科目设置上没有这个科目，也可在“应收帐款”贷方挂账，结报表的时候，转入报表的“预收帐款”即可。
2、如果是对方开给你的 借：主营业务收入 穿 应交增值税-进项税 贷：应付账款 问题四：转账凭证怎么填写 转账记账凭证和通用记账凭证填写方法一样，有借方和贷方金额，按借贷方分别填写。
3、别人借给你们公司钱，可以计入“其他应付款”科目核算，会计分录为：借：银行存款；贷：其他应付款。归还别人的借款时，会计分录为：借：其他应付款；贷：银行存款。
4、开票记账时：借：应收账款——对方分公司 贷：主营业务收入 增值税（略）收款时：借：银行存款 贷：应收账款——对方分公司 你们单位应该是跟对方分公司签的合同，按开票单位挂往来账。
5、记账凭证编号的方法有多种，可以按现金收付、银行存款收付和转账业务三类分别编号，也可以按现金收入、现金支出、银行存款收入、银行存款支出和转账五类进行编号，或者将转账业务按照具体内容再分成几类编号。
货款多付或少付会计在账中应怎样处理
1、货款多付或少付无需特别通过做账来处理的，就按正常的方式来入账即可。
2、货款多付或少付会计在账中应及时清理，如果往来多，就在账户中暂挂也可以。如果没有业务往来了，可列营业外收支。
3、（3）支票管理：可以处理多个付款银行与多种付款方式，能够进行支票验证和重新号，将开出支票与银行核对，查询指定银行开出的支票，作废支票和打印支票。
以上内容就是解答有关多打的货款如何记账的详细内容了，我相信这篇文章可以为您解决一些疑惑，有任何问题欢迎留言反馈，谢谢阅读。
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